Как официально работать на Upwork в Беларуси и платить налоги?

В статье были допущенны некоторые неточности и она перестала быть актуальной с 2018 г. Пожалуйста, познакомьтесь, со всеми подробностями и нюансами работы на Upwork в нашей новой статье «Легальный Upwork в Беларуси 2018».

Вероятно именно вас мы ждем в своей команде. «Вакансия — WordPress разработчик (удаленно)».

«Можно ли легально работать на Upwork в Беларуси? Как фрилансить официально? Как платить налоги?»

Речь будет идти касательно работы на фриланс-бирже Upwork. Все написанное здесь может быть недействительным на момент прочтения вами статьи. Информация актуальна на 09.05.2018 г.

Введение

Являюсь ли я, автор этой статьи, компетентным в этих вопросах человеком?
Официально я работаю на Upwork чуть более 1,5 лет в сфере IT (разработчик сайтов на WordPress). Поэтому я знаю, о чем пишу. Скажу сразу, что начать официальную деятельность будет непросто, “Там нас никто не ждет”. Это “там” касается и заграниц, и фриланса. Но тем, кто трудолюбив, упрям и знает, чего хочет, будут везде рады.

Написанное здесь не является инструкцией, на которую можно всецело положиться или от которой нельзя отступить. Есть много людей, которые знают не только, как работать на Upwork легально, но знают и то, как зарабатывать неплохие для нашей страны деньги. К моему большому сожалению не все открыты к общению и не все согласятся помочь вам начать карьеру на фриланс-бирже. Не сильно на самом деле способствует удовлетворению ваших интересов и государство. Будьте готовы к походам в налоговую, к звонкам в банк и т.д.

Для чего же я все-таки публикую материал, которому нельзя на 100% доверять, который не даст вам ответа на вопрос “Как заработать легко и быстро?” и при всем при этом не являясь большим экспертом в том, о чем пишу? Я очень надеюсь, что все мы — те, кому интересен фриланс, в частности работа на Upwork, сплотятся в составлении более правильной, достоверной и доступной для всех желающих инструкции, которая поможет нам легально зарабатывать на том, чем нам нравится заниматься, при этом оставаясь свободным в организации своего времени. Т.е. советы, правки, добавления я приемлю и жду)

Вспомогательных статей становится все больше и больше, и это радует. Раньше приходилось изобретать велосипед или ездить на самокате. Но большинство из таких материалов по прежнему неполные.

Теперь по сути

Для осуществления на территории РБ деятельности, приносящей вам прибыль, вы должны быть ИП или ООО и должны платить налоги. Опробованный мной и точно верный способ честно платить все налоги — открыть расчетный счет в банке и организовать поступления всех денежных средств на него. Слышал, что еще можно с разрешения Нацбанка открыть расчетный счет за границей. Об этом варианте рассказывать не буду, т.к. сам я его не опробовал.

О том, как открыть ИП или ООО, как открыть расчетный счет писать не буду, т.к. таких статей уже много, но, если честно, точнее налоговых инспекций и банков на ваши вопросы вам никто не ответит. Оплата за открытие ИП небольшая, чего не скажешь о квоте за подключение к обязательному электронному декларированию.

Что нужно знать тому, кто хочет работать на Upwork официально?

1 Чаще всего вам будет выгоднее попасть под упрощенную систему налогообложения (УСН). Если вы оказываете услуги за границу юридическим лицам и ИП (например, в случае работы с Upwork-ом), то выгоднее всего выбрать УСН с Налогом на добавленную стоимость (НДС). Налог при этом будет 3% от выручки. Если услуги оказываются белорусам, то вам подойдет УСН без НДС — 5% от выручки.
О желании попасть под УСН лучше сказать налоговому инспектору заранее, т.к. вам вовремя (в течение 20 рабочих дней) нужно будет написать заявление о переходе на УСН.

2 Электронное декларирование нельзя обойти стороной. Вам придется разово подключиться к системе электронного декларирования, оплатив ее и пройдя регистрацию. Сумма оплаты здесь будет не слишком-то маленькая для “богатого” белорусского народа, да ничего не поделаешь. Далее раз в два года вам придется продлевать регистрацию, оплачивая ее. В налоговой вам все объяснят.
И ничего не сделаешь, вам придется вникнуть в несовершенное программное обеспечение (программу EDeclaration) созданное для того, чтобы упростить вам жизнь и дать вам возможность подавать декларации не выходя из дома.

3 Вам придется пройти регистрацию в качестве плательщика взносов в Фонд социальной защиты населения (ФСЗН). Далее индивидуальный предприниматель обязан будет один раз в год не позже 1 марта года, следующего за отчетным годом, совершать платеж суммой не меньше 35%-ов от суммы минимальных заработных плат за год.
Но можно избежать платежей в ФСЗН. О том, кто освобождается от выплат в ФСЗН, я писать не буду. Напишу лишь о своем случае. На данный момент я не плачу в ФСЗН, т.к. совмещаю свою деятельность по разработке сайтов с работой на полную ставку в совсем другой сфере. Так, как делаю я, поступать не советую. Таким образом не получится расти и прогрессировать ни в одной, ни в другой сфере. Но устроиться на 0,25 ставки куда-нибудь я, думаю, можно.

4 Банки. Я выбрал когда-то для обслуживания своего расчетного счета Беларусбанк. Комиссия на момент совершения мною выбора была наименьшая. Сравнить простоту или сложность работы с банками я к сожалению не могу, т.к. не выводил деньги при помощи других банков. Я думаю, что программа Беларусбанка с ее электронным ключом и процедурой общения с банком, как и EDeclaration, была “сделана для людей”. Вникнуть в работу с Программным комплексом «Клиент-банк» все же придется.

5 Далее стоит сказать, что у вас будет сразу много счетов. По крайней мере так у меня все работает в Беларусбанке.

• в USD транзитный — счет, на который вы будете переводить деньги из Upwork. Далее банку для прохождения валютного контроля предоставляется Публичный договор. Договор запрашивается в двух языках в поддержке Upwork и посылается в программе “Клиент-банк” при выборе пункта Документы->Электронные документы.
• в USD — тот, на который вы можете перевести 90% от поступивших на транзитный счет денег (подаются “Платежные поручения” в программе “Клиент-банк”). Остальные 10% должны подлежать обязательной продаже не позднее 7 рабочих дней со дня поступления выручки (я делаю в течении дня-двух), т.е. переводe при помощи “Платежного поручения” на счет в BYN. Одновременно со всем этим в той же программе подается еще и “Шаблонный документ”: “Реестр распределения денежных средств”. И в течение 7 дней, после поступления средств на транзитный счет, еще один “Шаблонный документ”: “Сведения о поступивших денежных средствах”.
• в BYN. Снять деньги вы можете только с этого счета (только в белорусской валюте), т.е. перед выводом деньги нужно “Платежными поручениями” отправить на этот счет. Поэтому деньги в долларах со счета USD без потерь получить не получится. При снятии денежных средств с расчетного счета в BYN банки берут комиссию. У Беларусбанка это 4%.
• в BYN транзитный. Есть способ сократить комиссию банка при снятии денежных средств до 2% и получить деньги не в том отделении банка, в котором открыт расчетный счет, а на карточку. Для этого прежде всего вам нужно будет написать заявление в банке. Потом создаются два “Платежных поручения” (1-ое — переводится сумма, которую необходимо снять, на транзитный счет в BYN, 2-ое — переводится комиссия банку, 2 %). Вместе с этим нужно создать документ в пункте меню “Документы”-> “Списки для зачисления”, при этом указать платежную карточку, на которую нужно перевести деньги с транзитного счета в BYN . Точно так же перечисляются и зарплаты, если при подаче заявления в банк это было оговорено.

6 Будьте готовы к тому, что у Upwork часто меняются условия договора с вами, он часто меняет свой интерфейс. И тем не менее он неплох, а в чем-то даже хорош.

Статья содержит еще много полезной информации, а также шаблон документа “Confirmation of Services” (“Подтверждение оказания услуг”) и пример расчета прибыли c выплатой все налогов при легальной работе через Upwork, для жителей Беларуси. Для того, чтобы продолжить прочтение статьи введите ваш email и имя в форму ниже.